El Banco Central Europeo ha criticado el impuesto a las ganancias extraordinarias propuesto por España para sus bancos, advirtiendo que podría dañar la posición de capital de los prestamistas, perturbar la política monetaria y resultar difícil de aplicar.
El gobierno de España debería realizar una evaluación de impacto sobre el impuesto bancario y aclarar varias áreas que no están claras, dijo el BCE en una opinión legal no vinculante que planteó objeciones similares a las que ha emitido sobre movimientos comparables en otros países de la UE.
El gobierno de coalición liderado por los socialistas de Pedro Sánchez quiere utilizar la medida temporal para recaudar un total de 3.000 millones de euros de los prestamistas que se gastarían en amortiguar el impacto del aumento de los precios de la energía provocado por la invasión rusa de Ucrania.
Varios otros países de la UE también han anunciado impuestos adicionales a los prestamistas este año para cubrir el costo de la crisis energética de Europa. Hungría planea imponer un impuesto adicional del 10 por ciento sobre los ingresos internos de los bancos este año y del 8 por ciento el próximo año, mientras que la República Checa planea un impuesto del 60 por ciento sobre cualquier «exceso de ganancias» de los bancos, definido como más de un quinto por encima de la media de los últimos cuatro años.
Pero el BCE advirtió que el impuesto previsto en España del 4,8 por ciento, aplicado a los ingresos de los bancos por intereses y comisiones durante dos años, podría aplicarse a una institución incluso si tuviera pérdidas, ya que no tiene en cuenta las provisiones para préstamos incobrables o gastos operativos. .
“Si se daña la capacidad de las instituciones de crédito para alcanzar posiciones de capital adecuadas, esto podría poner en peligro una transmisión sin problemas de las medidas de política monetaria desde los bancos a la economía en general”, dijo el BCE en una opinión firmada por su presidenta Christine Lagarde, con fecha de noviembre. 2.
El banco central recomendó a Madrid llevar a cabo «un análisis exhaustivo de las posibles consecuencias negativas para el sector bancario» para detallar su impacto en la rentabilidad, la estabilidad financiera, la competencia y la resiliencia de los bancos, así como en la oferta de crédito.
El gobierno de España, cuyo impuesto afectará a aproximadamente 10 prestamistas, incluidos los dos bancos más grandes del país, Santander y BBVA, ha argumentado que el aumento de las tasas de interés está generando ganancias «extraordinarias» para el sector.
Es probable que el parlamento introduzca el impuesto, debido a que cubrirá los ingresos obtenidos en 2023 y 2024, a pesar de la preocupación del BCE.
Un funcionario del gobierno español enfatizó que la opinión del BCE no era vinculante y señaló que el banco central no se opuso firmemente a la propuesta.
El funcionario dijo que los temas sobre los que el BCE pidió aclaraciones o más análisis fueron tomados en cuenta por el gobierno al desarrollar la propuesta de impuesto a las ganancias inesperadas, que se anunció en julio.
Santander, BBVA y CaixaBank, los mayores prestamistas de España, se negaron a comentar, al igual que la principal asociación comercial de bancos del país.
Los prestamistas comerciales han dicho que el hecho de que el gobierno quiera evitar que pasen el costo del impuesto a los clientes es incompatible con las normas de la UE y potencialmente desestabilizador.
El BCE dijo que este aspecto de la propuesta “podría generar incertidumbre, así como riesgos operativos y de reputación relacionados para esas instituciones”. Agregó: «El BCE generalmente espera que las instituciones de crédito, de acuerdo con las mejores prácticas internacionales, consideren y reflejen en el precio de los préstamos todos los costos relevantes, incluidas las consideraciones fiscales, cuando corresponda».
También planteó dudas sobre si esto podría incluso aplicarse, diciendo: “Teniendo en cuenta todas las diferentes circunstancias que pueden causar un aumento en los precios en el contexto actual de aumentos de tasas de interés, inflación o deterioro de las primas de riesgo, parece ser difícil diferenciar si el gravamen temporal en realidad se pasaría a los clientes o no”.
Pidiendo a Madrid que aclare una «discrepancia» en el proyecto de ley sobre exactamente a qué parte de los ingresos de un banco se aplicaría el impuesto, el BCE expresó su preocupación sobre si su referencia al deber de cumplimiento del Banco de España «equivaldría a la concesión de cualquier tarea nueva” en el banco central nacional.
Las opiniones no vinculantes del BCE han sido ignoradas por el gobierno español antes. Este año, Madrid siguió adelante con la imposición de un límite de 1.000 euros a los pagos en efectivo que se pueden realizar en empresas, una medida para frenar la actividad del mercado negro, a pesar de que el BCE dijo en marzo que era «desproporcionada».